與一般商業(yè)跟單信用證一樣,備用信用證也具有獨立性和單據(jù)化的特點,只要受益人提交了與備用信用證相符的單據(jù),開證人就必須履行付款義務(wù)。

但備用信用證的作用與一般商業(yè)跟單信用證存在顯著不同。

1.兩者使用的范圍不同與商業(yè)信用證相比,備用信用證用途更廣泛。

除進出口交易外,備用信用證還廣泛適用于保證付款或履約,如在大型工程承包中保證投標人履行其職責,在融資過程中保證借款人到期還款,在貨到付款、技術(shù)交易、租賃貿(mào)易等交易中作付款保證等;而商業(yè)信用證則主要用于進出口貿(mào)易結(jié)算,其目的是為了解決進出口雙方互不信任的矛盾,將商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用,為進出口雙方提供資金融通上的便利。

2.兩者使用的前提不同備用信用證下,只有在申請人未按照基礎(chǔ)合同的規(guī)定履約時,開證銀行才會根據(jù)受益人的索償要求,憑相符單據(jù)按照備用信用證所規(guī)定的內(nèi)容賠付款項。

而在商業(yè)跟單信用證下,只有受益人履行其買賣合同義務(wù)后,提交了符合信用證條款的單據(jù),開證行才必須向受益人或其指定人進行承付。

因此,商業(yè)信用證項下的款項支付一般是必然會發(fā)生的。

而備用信用證下,如申請人履約,則賠償不會發(fā)生。

簡言之,商業(yè)跟單信用證用于受益人履約收款,而備用信用證則用于申請人違約賠款。

可見,盡管備用信用證的開證人形式上承擔著“見索即付”的“第一性”付款責任,但其開立意圖實質(zhì)上是“第二性”的,具有保函的性質(zhì),因此有時也稱為“擔保信用證”。

3.兩者要求付款的單據(jù)不同備用信用證一般僅憑受益人或第三者所出具的證明開證申請人違約的文件、索賠書以及其他有關(guān)文件或單據(jù)來支付款項;而商業(yè)信用證一般以符合信用證要求的裝運單據(jù),如商業(yè)發(fā)票、保險單、商檢證書等作為付款的依據(jù)。

可見,備用信用證的特點是憑簡單單據(jù)付款,而商業(yè)信用證的特點是憑證明履行買賣合同的裝運單據(jù)付款。

商業(yè)信用證規(guī)定全套裝運單據(jù)和裝運期、交單期、有效期等,是“狹義”的跟單信用證;而備用信用證一般僅規(guī)定匯票和違約聲明書,只有有效期,一般沒有裝運期,屬于“廣義”的跟單信用證,接近于光票信用證。

4. UCP600 條款對兩者的適用不同商業(yè)信用證一般適用于UCP600的全部條款;而備用信用證僅適用UCP600的部分條文,另有一部分條款則不適用,如分期裝運/分期支款和對到期日的限制等。