客戶提出做低發(fā)票金額,這對外貿(mào)人來說并不是一件新鮮事了,畢竟客戶可以節(jié)省進口清關(guān)的稅費,這“看起來”中國出口商沒有什么損失,但后續(xù)的風險可能出乎你的意料。

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事前事中事后,全流程防控風險。

拖欠背景。

債權(quán)方：香港某公司。

債務(wù)方：埃塞俄比亞某公司。

拖欠金額：122,708.41美元。

拖欠時長：半年。

貿(mào)然簽合同,落入買方陷阱。

雙方采用L/C的方式交易,在埃塞公司第三次下單時,要求把L/C的金額做少到45%,用于減少關(guān)稅。

即真實貨值為223,106.2美元,在合同和發(fā)票上僅體現(xiàn)100,397.79美元；余下的122,708.41美元貨款,通過第三國以T/T的形式支付。

香港公司認為,上一票貨也是采用這種形式,只不過L/C只少做了10%,且對方按時支付了貨款。

因此香港公司未多做考慮僅在得到對方口頭承諾的發(fā)貨前付清55%T/T貨款后,便簽署了合同。

未收款先發(fā)貨,釀成大錯！。

香港公司在貨物生產(chǎn)完成后,多次催要55%T/T的貨款,但是埃塞對接人告知“老板在美國,等老板回來后一定付”；由于當時發(fā)往埃塞俄比亞的集裝箱緊缺,且貨物在倉庫存放時間已很久；因此,香港公司便在訂上貨柜后,選擇將貨物先行發(fā)出。

這一做法導致香港公司的該批貨物僅在收到L/C部分貨款的情況下,完成了交單。

此后,無論香港公司如何催要T/T部分的貨款,對方都以各種理由拖延,直到信息不回、電話不接,徹底失聯(lián)。

香港公司無計可施,遂委托催全球代為處理,嘗試追回貨款。

案件分析。

1. 有效債權(quán)資料包括：。

雙方蓋章確認的合同；。

一份裝箱單。

一張商業(yè)發(fā)票。

但是這些資料的金額一欄都顯示為100,397.79美元；僅能證明債權(quán)方已履行發(fā)貨義務(wù),無法證明真正的貨值。

2. 根據(jù)埃塞俄比亞法律規(guī)定,該種交易模式存在洗錢的可能性。

一旦被銀行判定屬于違法行為,將會嚴重影響雙方在埃塞俄比亞的活動,甚至之后會禁止出口方在埃塞俄比亞境內(nèi)的貿(mào)易。

3. 催收律師認為,債權(quán)方想要追回剩余55%貨值的欠款十分困難。

目前的債權(quán)資料僅體現(xiàn)了L/C的金額,未有任何關(guān)于T/T貨值的書面約定；債務(wù)方若拒不承認,即使訴訟債權(quán)方也很難獲勝。

即便補全證據(jù),債務(wù)方承認有55%的T/T貨款存在,該案若通過訴訟解決,也將會給債權(quán)方產(chǎn)生極其嚴重的負面影響。

由于該交易模式涉嫌違法,僅能通過非訴的方式嘗試談判解決。