信用證種類有哪些種類？信用證種類詳解

電商培訓(xùn)跨境問答2024-05-2118220

信用證是銀行（即開證行）依照進(jìn)口商（即開證申請(qǐng)人）的要求和指示,對(duì)出口商（即受益人）發(fā)出的、授權(quán)進(jìn)口商簽發(fā)以銀行或進(jìn)口商為付款人的匯票,保證在將來(lái)符合信用證條款規(guī)定的匯票和單據(jù)時(shí),必定承兌和付款的保證文件。

信用證種類。

1。

跟單信用證。

跟單信用證(DOCUMENTARY CREDIT)：是憑跟單匯票或僅憑單據(jù)付款的信用證。

國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中所使用的信用證絕大部分是跟單信用證。

2。

光票信用證。

是憑不附帶單據(jù)的匯票付款的信用證。

3。

可撤銷信用證。

可撤銷信用證(REVOCABLE CREDIT)：是指開證行對(duì)所開信用證不必征得受益人同意有權(quán)隨時(shí)撤銷的信用證。

4。

不可撤銷信用證。

不可撤銷信用證(IRREVOCABLE CREDIT)：是指信用證一經(jīng)開出,在有效期內(nèi),非經(jīng)信用證各有關(guān)當(dāng)事人的同意,開證行不能片面修改或撤銷的信用證。

此種信用證在國(guó)際貿(mào)易中使用最多。

5。

保兌信用證。

保兌信用證(CONFIRMED CREDIT)：是指經(jīng)開證行以外的另一家銀行加具保兌的信用證。

保兌信用證主要是受益人（出口商）對(duì)開證銀行的資信不了解,對(duì)開證銀行的國(guó)家政局、外匯管制過于擔(dān)心,怕收不回貨款而要求加具保兌的要求,從而使貨款的回收得到了雙重保障。

未保兌信用證（unconfirmed L／C）是指未經(jīng)其他銀行保兌的信用證。

在沒有保兌的情況下,若開證行不能如期兌付匯票,則受益人不能收回貨款。

這時(shí),受益人只有兩種方法可以采?。阂粸橄蜷_證銀行的國(guó)家進(jìn)行法律起訴；二為受益人能查明開證銀行在本國(guó)有資產(chǎn),向本國(guó)法院起訴。

這些對(duì)受益人都較為被動(dòng),不如加以保兌有利。

6。

即期信用證。

是開證行或付款行收到符合信用證條款的匯票和單據(jù)后,立即履行付款義務(wù) 的信用證。

7。

遠(yuǎn)期信用證。

是開證行或付款行收到符合信用證的單據(jù)時(shí),不立即付款,而是等到匯票到期履行付款義務(wù)的信用證。

8。

紅條款信用證。

紅條款信用證(RED CLAUSE)：是允許出口商在裝貨交單前可以支取全部或部分貨款的信用證。

開證行在信用證上加列上述條款,通常用紅字打成,故此種信用證稱“紅條款信用證”。

9。

付款/承兌/議付信用證。

付款(PAYMENT)、承兌(ACCEPTING)、議付(NEGOTIATING)信用證：信用證應(yīng)表明其結(jié)算方法是采用即期或延期付款、承兌或議付來(lái)使用信用證金額。

10。

可轉(zhuǎn)讓信用證。

可轉(zhuǎn)讓(TRANSFERABLE)信用證：是指開證行授權(quán)通知行在受益人的要求下,可將信用證的全部或一部分轉(zhuǎn)讓給第三者,即第二受益人的信用證。

可轉(zhuǎn)讓信用證只能轉(zhuǎn)讓一次,信用證轉(zhuǎn)讓后,即由第二受益人辦理交貨,但原證的受益人,即第一受益人,仍須負(fù)責(zé)買賣合同上賣方的責(zé)任。

如果信用證上允許可以分裝,信用證可分別轉(zhuǎn)讓給幾個(gè)第二受益人,這種轉(zhuǎn)讓可看成一次轉(zhuǎn)讓。

不可轉(zhuǎn)讓信用證是指受益人不能將信用證的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人的信用證。

11、背對(duì)背信用證。

是受益人要求通知行在原有的信用證基礎(chǔ)上,開立一個(gè)新的信用證,主要兩國(guó)不能直接進(jìn)行貿(mào)易時(shí),通過第三方來(lái)進(jìn)行貿(mào)易。

背對(duì)背信用證和可轉(zhuǎn)證信用證都產(chǎn)生于中間交易,為中間商人提供便利。

一個(gè)中間商人向國(guó)外進(jìn)口商銷售某種商品,請(qǐng)?jiān)撨M(jìn)口商開立以他為受益人的第一信用證,然后向當(dāng)?shù)鼗虻谌龂?guó)的實(shí)際供貨人購(gòu)進(jìn)同樣商品,并以國(guó)外進(jìn)口商開來(lái)的第一信用證作為保證,請(qǐng)求通知行或其它銀行對(duì)當(dāng)?shù)鼗虻谌龂?guó)實(shí)際供貨人另開第二信用證,以賣方（中間商）作為第二信用證的申請(qǐng)人。

不管他根據(jù)第一信用證能否獲得付款,都要負(fù)責(zé)償還銀行根據(jù)第二信用證支付的款項(xiàng)。

12、對(duì)開信用證。

對(duì)開信用證：雙方互為進(jìn)口方和出口方,互為對(duì)開信用證的申請(qǐng)人和受益人。

為實(shí)現(xiàn)雙方貨款之間的平衡,采用互相開立信用證的辦法,把出口和進(jìn)口聯(lián)系起來(lái)。

第一張信用證的受益人就是第二張信用證（也稱回頭證）的開證申請(qǐng)人；第一張信用證的開證申請(qǐng) 人就是回頭證的受益人。

第一張信用證的通知行,常常就是回頭證的開證行,兩證的金額約略相等。

13、循環(huán)信用證。

循環(huán)信用證即可多次循環(huán)使用之信用證,當(dāng)信用證金額被全部或部分使用完后,仍又恢復(fù)到原金額。

買賣雙方訂立長(zhǎng)期合同,分批交貨,進(jìn)口方為了節(jié)省開證手續(xù)和費(fèi)用,即可開立循環(huán)信用證。

循環(huán)信用證可分為按時(shí)間循環(huán)的信用證和按金額循環(huán)的信用證兩種。

14、部分信用證部分托收。

一筆交易合同有時(shí)可能包括兩種不同的支付方式,如部分信用證方式、部分托收方式。