(一)保函的含義及其性質(zhì)保函(letter of Guarantee,簡稱L/G) 又稱保證書,是指銀行、保險公司、擔(dān)保公司或個人(擔(dān)保人)應(yīng)申請人的請求,向第三方(受益人)開立的一種書面信用擔(dān)保憑證。

保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時,由擔(dān)保人代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟賠償責(zé)任。

(二)保函的類別在保函項下,受益人在什么條件下才能取得保證人的償付,按索償條件劃分,通常可分為兩種:1.有條件保函(Conditional L/G)有條件保函是指擔(dān)保人的償付責(zé)任從屬于或依附于委托人在基礎(chǔ)交易合同下的責(zé)任和義務(wù),如果委托人已經(jīng)履行了合同下的責(zé)任和義務(wù),擔(dān)保人也隨之解除了對受益人的償付責(zé)任。

可見有條件保函的擔(dān)保人承擔(dān)的是第二性的、附屬的付款責(zé)任。

2.見索即付保函( Demand Guarantee)見索即付保函指“無論其如何命名或描述,指根據(jù)提交的相符索賠進行付款的任何簽署的承諾。

”可見,所謂“見索即付保函”就是擔(dān)保人替?zhèn)鶆?wù)人(申請人)向債權(quán)人(受益人)開出的憑規(guī)定單據(jù)賠款的承諾書,是集擔(dān)保、融資、支付及相關(guān)服務(wù)為一體的多功能金融產(chǎn)品。

據(jù)此,見索即付保函的擔(dān)保人承擔(dān)的是第一性的、 直接的付款責(zé)任。

故這種保函,又稱無條件保函(Unconditional L/G)。

目前國際上通行的是擔(dān)保人負(fù)第一性償付責(zé)任的銀行保函。

銀行保函( Banker's Letter Guarantee)是由銀行開立的承擔(dān)付款責(zé)任的一種擔(dān)保憑證。

銀行根據(jù)保函的規(guī)定承擔(dān)絕對付款責(zé)任,故銀行保函一般為見索即付保函。

見索即付保函,“就其性質(zhì)而言,保函與其可能依據(jù)的合約或投標(biāo)條件分屬不同的交易,即使在保函中提及此合約或投標(biāo)條件,擔(dān)保人也與該合約或投標(biāo)條件完全無關(guān)”(URDG第2條b款)。

由此可見,見索即付保函是一種與基礎(chǔ)合同相脫離的獨立性擔(dān)保文件,受益人的權(quán)利與擔(dān)保人的義務(wù)完全以保函所載的內(nèi)容為準(zhǔn),不受基礎(chǔ)合同的約束,即使保函中包含有對基礎(chǔ)合同的援引,擔(dān)保人也與該合同無關(guān),受益人只要提交了符合保函要求的單據(jù),擔(dān)保人就必須付款。

保函必須是書面的,“書面”包括有效的電訊信息或加密押的電子數(shù)據(jù)交換(EDI) 信息。

(三)銀行保函的有關(guān)當(dāng)事人銀行保函可能涉及如下當(dāng)事人:(1)申請人(Applicant), 指保函中注明的所擔(dān)保的基礎(chǔ)關(guān)系的債務(wù)人。

(2)指示人(Instructing Party),指除了反擔(dān)保人以外的指示開立保函或反擔(dān)保函的人。

指示人負(fù)責(zé)償付擔(dān)保人或反擔(dān)保人。

(3)擔(dān)保人(Guarantor),指開立保函之人,其中包括為自身開立保函之人。

(4)反擔(dān)保人(Counter-Guarantr),指開立以一擔(dān)保人或另一反擔(dān)保人為受益人的反擔(dān)保函之人,其中包括為自身開立反擔(dān)保函之人。

(5)通知人(Advising Party),指應(yīng)擔(dān)保人要求通知保函之人。

(6)受益人(Beneficiary), 指享受保函利益之人,通常為基礎(chǔ)交易的債權(quán)人。