海關(guān)總署公告2018年第194號《關(guān)于跨境電子商務零售進出口商品有關(guān)監(jiān)管事宜的公告》規(guī)定：(1)跨境電子商務平臺企業(yè)、跨境電子商務企業(yè)或其代理人、物流企業(yè)、跨境電子商務監(jiān)管作業(yè)場所經(jīng)營人、倉儲企業(yè)發(fā)現(xiàn)涉嫌違規(guī)或走私行為的,應當及時主動告知海關(guān)；(2)涉嫌走私或違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的參與跨境電子商務業(yè)務的企業(yè),應配合海關(guān)調(diào)查,開放交易生產(chǎn)數(shù)據(jù)或原始記錄數(shù)據(jù)。

海關(guān)對違反本公告,參與制造或傳輸虛假交易、支付、物流“三單”信息,為二次銷售提供便利,未盡責審核消費者(訂購人)身份信息真實性等,導致出現(xiàn)個人身份信息或年度購買額度被盜用、進行二次銷售及其他違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定情況的企業(yè)依法進行處罰。

對涉嫌走私或違規(guī)的,由海關(guān)依法處理；構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責任。

對利用其他公民身份信息非法從事跨境電子商務零售進口業(yè)務的,海關(guān)按走私違規(guī)處理,并按違法利用公民信息的有關(guān)法律規(guī)定移交相關(guān)部門處理。

對不涉嫌走私違規(guī)、首次發(fā)現(xiàn)的,進行約談或暫停業(yè)務責令整改；再次發(fā)現(xiàn)的,一定時期內(nèi)不允許其從事跨境電子商務零售進口業(yè)務,并交由其他行業(yè)主管部門按規(guī)定實施查處。