合規(guī)管理的依據(jù)主要包括法律法規(guī)、政策文件、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等。合規(guī)管理是企業(yè)為了確保其業(yè)務(wù)活動(dòng)符合相關(guān)法律法規(guī)、政策和標(biāo)準(zhǔn)，從而有效防控風(fēng)險(xiǎn)、保障企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要管理活動(dòng)。

以下是對(duì)合規(guī)管理的依據(jù)進(jìn)行具體分析：

1. 法律法規(guī)：企業(yè)必須遵守的最基本的合規(guī)依據(jù)是相關(guān)的法律法規(guī)。例如，中國(guó)的《公司法》和《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》等都對(duì)企業(yè)的合規(guī)行為提出了基本要求。這些法律法規(guī)為企業(yè)提供了合規(guī)的基本框架和方向。

2. 政策文件：除了國(guó)家層面的法律法規(guī)外，許多地方政府和行業(yè)組織也出臺(tái)了一系列政策文件來(lái)指導(dǎo)企業(yè)合規(guī)管理。例如，國(guó)家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局與國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)管理委員會(huì)發(fā)布的GB/T 35770-2017《合規(guī)管理體系 指南》就是針對(duì)特定行業(yè)如金融行業(yè)的合規(guī)管理提供的具體指導(dǎo)。

3. 行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)：某些行業(yè)或領(lǐng)域可能有更具體的標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)范，這些也是合規(guī)管理的依據(jù)。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言，制定首席合規(guī)官、合規(guī)官、合規(guī)管理部門(mén)及專(zhuān)職合規(guī)管理人員的考核管理制度，以及避免采用不利于合規(guī)獨(dú)立性的考核方式，都是基于該領(lǐng)域的特定需求而制定的。

4. 企業(yè)內(nèi)部制度：除了外部的法律和政策要求，企業(yè)還需要根據(jù)自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和管理需要，建立一套內(nèi)部合規(guī)管理制度。這包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制、審核、報(bào)告、檢查、整改、監(jiān)督、責(zé)任追究等環(huán)節(jié)。

合規(guī)管理的依據(jù)是多元化的，既包括國(guó)家法律法規(guī)、政府政策文件，也包括行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)自身的內(nèi)部規(guī)定。這些依據(jù)共同構(gòu)成了企業(yè)合規(guī)管理的基礎(chǔ)，確保企業(yè)在合法合規(guī)的前提下開(kāi)展業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。