對從事外貿(mào)生意的企業(yè)或個人來說,最重要的環(huán)節(jié)就是收款。

本文為從事外貿(mào)生意的個人和企業(yè)做一盤點比較,介紹目前較為主流的三種外貿(mào)收款銀行賬戶優(yōu)缺點,包括自由貿(mào)易賬戶、義烏個體戶結(jié)匯賬戶以及離岸賬戶中最受歡迎的香港銀行賬戶。

擁有一個方便高效的外貿(mào)收款賬戶對跨境貿(mào)易、外貿(mào)出口企業(yè)至關(guān)重要,如何能利用賬戶有效降低資金綜合成本,同時還能加快資金周轉(zhuǎn),提高資金使用效率是不少外貿(mào)貿(mào)易企業(yè)最關(guān)心問題。

本文詳細(xì)盤點目前較為主流的三種soho外貿(mào)收款銀行賬戶優(yōu)缺點,外貿(mào)企業(yè)或跨境電商可根據(jù)自己的實際需求,選擇最適合的收款銀行賬戶。

soho外貿(mào)常用的銀行賬戶比較soho外貿(mào)常用的銀行賬戶優(yōu)勢和特點自由貿(mào)易賬戶（FT賬戶）:。

簡單而言,FT賬戶是一個本外幣一體化、賬戶內(nèi)可自由兌換的銀行賬戶。

它獨立于傳統(tǒng)賬戶體系,需要分賬核算。

該賬戶以人民幣為本幣,其他外幣為子賬戶,本質(zhì)上為在岸賬戶,但具有離岸賬戶的特征。

賬戶內(nèi)資金參照離岸匯率自由匯兌、可參照離岸利率進行借貸。

FT賬戶具體又分為五大類,分別適用于不同類型企業(yè);。

FT賬戶類型適用企業(yè)/自然人居民個人自由貿(mào)易賬戶（FTI）適用于在自貿(mào)區(qū)內(nèi)工作,并由其區(qū)內(nèi)工作單位向中國稅務(wù)機關(guān)代扣代繳一年以上所得稅的中國公民境外個人自由貿(mào)易賬戶（FTF）適用于持有境外身份證、在自貿(mào)區(qū)內(nèi)工作一年以上、持有中國境內(nèi)就業(yè)許可證的境外（含港澳臺地區(qū)）的自然人。

自貿(mào)區(qū)內(nèi)機構(gòu)自由貿(mào)易賬戶（FTE）適用于在自貿(mào)區(qū)內(nèi)依法成立的企業(yè)（包括企業(yè)法人和非法人）；境外機構(gòu)駐自貿(mào)區(qū)內(nèi)機構(gòu)以及符合條件的科創(chuàng)企業(yè)境外機構(gòu)自由貿(mào)易賬戶（FTN）適用于在境外（含港澳臺地區(qū)）注冊成立的法人和其他組織自貿(mào)區(qū)內(nèi)同業(yè)機構(gòu)自由貿(mào)易賬戶（FTU）適用于其他金融機構(gòu)在自貿(mào)區(qū)內(nèi)的分賬核算單元和境外金融機構(gòu)自貿(mào)區(qū)內(nèi)的境內(nèi)外機構(gòu)和個人均可辦理FT賬戶相關(guān)業(yè)務(wù),攜帶資料文件前往具有FT賬戶業(yè)務(wù)的銀行即可申請。

如果客戶已經(jīng)開立境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶（NRA）的基本戶,則FTN賬戶僅需按專戶開戶收集資料便可,大大節(jié)約開戶時間。

優(yōu)勢：匯率優(yōu)勢：企業(yè)可比較離岸和在岸匯率,擇優(yōu)匹配最佳資金交易方案,節(jié)約兌匯成本。

融資便利：可利用全球資金渠道,資金來源可為境內(nèi),也可向境外拆借外幣資金,降低融資成本。

本外幣賬戶合一,避免企業(yè)開設(shè)各種不同性質(zhì)的專戶,簡單便捷。

缺點：較難將資金劃轉(zhuǎn)到普通銀行賬戶,主要用于付款給供應(yīng)商等付款場景。

因為FT賬戶與非FT賬戶之間的收付款只能用人民幣進行,并被視為跨境業(yè)務(wù)處理,會按規(guī)定進行交易背景材料審核。

跨境電商、外貿(mào)企業(yè)或有融資、股權(quán)投資、跨境投資需求的企業(yè)或個人均可申請FT賬戶。

對境內(nèi)企業(yè)來說,擁有FT賬戶基本就擁有了一個可以和境外資金自由匯兌的賬戶；而對境外企業(yè)來說,則意味著可以按準(zhǔn)入前國民待遇原則獲得相關(guān)金融服務(wù)。

義烏個體戶結(jié)匯賬戶。

義烏作為國際貿(mào)易綜合改革及個人貿(mào)易外匯管理改革試點城市,享受國家特有的扶持政策。

在義烏注冊個體工商戶執(zhí)照的外貿(mào)企業(yè)、跨境電商或個人SOHO可以在義烏本地銀行開設(shè)私人外幣結(jié)算賬戶,該賬戶可以用來接收國外客戶的貨幣并結(jié)匯成人民幣,不受個人賬戶一年5萬美金的結(jié)匯額度限制,有效解決離岸賬戶大額結(jié)匯的問題。

企業(yè)、電商或個人首先需要注冊義烏個體工商執(zhí)照,注冊人需年滿十八歲并提供內(nèi)地身份證正反面副本,執(zhí)照辦好后即可在義烏當(dāng)?shù)劂y行申請開設(shè)外匯結(jié)算賬戶。

開戶人需攜帶工商執(zhí)照、經(jīng)營信息例如產(chǎn)品主要出口國家、年外匯收款量等。

結(jié)匯過程可通過網(wǎng)銀操作,不需要前往義烏當(dāng)?shù)劂y行柜臺辦理。

義烏個體戶結(jié)匯。

優(yōu)勢：結(jié)匯自由,可于網(wǎng)銀隨時辦理自主結(jié)匯。

稅務(wù)政策：免征免退。

義烏個體工商執(zhí)照為電商執(zhí)照,不能開發(fā)票。

收匯結(jié)匯無需提供貿(mào)易資料,方便快捷。

支持九大幣種：美元、英鎊、港幣、日元、加元、澳元、盧布、韓元、歐元,不被制裁的國家的貨幣也可以收。

缺點：需要根據(jù)結(jié)匯多少于報關(guān)行購買額度,價格不固定,需咨詢當(dāng)?shù)卮砩袒蜚y行。

義烏個體戶賬戶收到的外幣只能用于結(jié)匯,不能轉(zhuǎn)匯款；與離岸賬戶相比,義烏個體工商戶賬戶不能直接轉(zhuǎn)美金。

持有非內(nèi)地身份證的法人不能注冊義烏個體工商執(zhí)照。

義烏個體戶主要針對跨境電商,個人外貿(mào)SOHO以及有大額外貿(mào)收匯需求的企業(yè),該賬戶每年只需要執(zhí)照年審即可,不需要做賬報稅。

香港離岸賬戶。

對于國內(nèi)外貿(mào)企業(yè)來說,離岸賬戶是進行全球外貿(mào)收款、結(jié)匯最常用的方式,具有資金自由度高、匯款便捷等優(yōu)勢。

而最受內(nèi)地外貿(mào)企業(yè)青睞的離岸賬戶就是香港的銀行賬戶。

香港作為全球第三大金融中心,也是全球最自由的貿(mào)易通商港口,吸引不少內(nèi)地外貿(mào)企業(yè)注冊公司并開設(shè)銀行賬戶,來滿足公司日常的收付款或是海外稅務(wù)合理規(guī)劃的需求。

優(yōu)勢：享受資金調(diào)撥自由,因為香港公司屬于境外公司,所以開設(shè)的賬戶是境外賬戶,不受國內(nèi)外匯限制,可收取的幣種較多元。

稅率優(yōu)勢：中國政府對離岸存款取得之利息免征存款利息稅,離岸存款實際凈收益較高,存取靈活。

考慮到不少有規(guī)模的跨境電商擁有不同國家、地區(qū)的業(yè)務(wù),對資金周轉(zhuǎn)期有相應(yīng)要求,海外銀行賬戶不僅能降低資金綜合成本,同時還能加快資金周轉(zhuǎn),提高資金使用效率。

缺點：香港公司離岸賬戶主要用于處理外幣流通,收到的人民幣屬于外匯的離岸人民幣,需要結(jié)匯成在岸人民幣到國內(nèi)賬戶,中間存在匯率損失。

不少大陸外貿(mào)企業(yè)或外貿(mào)個人SOHO都會選在在香港成立公司,開設(shè)收款賬戶,大大節(jié)省成本同時拓展更廣闊的海外市場。

但要注意的是,香港不同銀行的開戶門檻不同,企業(yè)或個人需衡量自身需求和實力資質(zhì),充分準(zhǔn)備后在進行申請。

身處內(nèi)地的老板可點此查閱企業(yè)如何在內(nèi)地透過視頻見證開設(shè)香港銀行賬戶。

無論是境內(nèi)外貿(mào)收款賬戶還是離岸收款賬戶,其各有優(yōu)缺點,企業(yè)更可選擇不同賬戶搭配使用,找出最適合自己的收款方式。