香港政府要求所有在香港注冊的公司都進行重要控制人的登記,即SCR備案。

這是一項專門針對香港企業(yè)的政策,旨在打擊偷漏稅和洗錢。

香港所有公司若要符合合規(guī)要求,必須進行SCR備案。

為什么要進行SCR備案？為了響應(yīng)全球稅務(wù)審查,規(guī)范香港公司信息登記和備案,香港實施SCR新法規(guī)。

在CRS全球推行CRS之后,香港政府選擇在一年后推出新的公司法修訂條例,實施SCR政策,要求填寫的KYC(盡職審查表)表格,實際上就是輔助CRS實施,識別控制人的居民身份,為了配合CRS的審查,打擊洗錢及恐怖分子資金籌集,提升香港作為一個具有競爭力的營商環(huán)境。

CRS在交換利用殼公司名義避稅的人士的信息時,需要穿透該公司,以查明實際控制人是誰,以及披露公司實際控制人、香港公司兩級所擁有的金融資產(chǎn),SCR的設(shè)立是為了幫助CRS順利發(fā)展。

沒有SCR備案有什么風(fēng)險？一些香港公司認為SCR備案無關(guān)緊要,這種想法是很危險的！對香港公司而言,嚴格備存重要控制人名冊,且近期香港與內(nèi)地已開始正式交換有關(guān)金融賬戶的資料,香港政府對于SCR的執(zhí)行將更為嚴格,不僅注冊處會隨時派人進行檢查,香港海關(guān)、香港金融管理局、警務(wù)局、廉政公署、證券及期貨事務(wù)監(jiān)察委員會等政府部門也有權(quán)根據(jù)調(diào)查需要,隨時查閱有關(guān)公司所備重要控制人登記冊。

如果公司沒有嚴格執(zhí)行該政策,所有責(zé)任人不僅要繳納巨額罰款,而且還可能面臨監(jiān)禁的懲罰。

SCR并不像大家想象的那樣,只是走一條形式,簡單地存放著情報,而是政府嚴格控制商事主體,打擊洗錢等金融犯罪的重要手段。