信用證簡單地說就是列明了交易事項條款要求,由銀行居中做擔(dān)保,賣方拿到信用證以后,只要按照信用證的要求交貨并準(zhǔn)備好信用證上規(guī)定的所有單證,交給銀行,就能安全順利拿到貨款。

舉例,買方是一個美國公司,開戶行是花旗銀行；賣方是一家東莞工廠,開戶行是中國銀行。

最常見的信用證具體操作步驟,是美國公司向花旗銀行提出開證申請;花旗銀行接收申請,開立信用證,并傳遞給中國銀行。

中國銀行接到信用證以后,通知東莞工廠,并把信用證交給東莞工廠。

東莞廠據(jù)以備貨制單,完成交貨后,把全套單證交給中國銀行。

中國銀行審核無誤后,可以直接付款給東莞廠,或者暫不付款而將全套單證轉(zhuǎn)交給花旗銀行,由花旗銀行付款。

在這個例子中:1.美國公司申請開立信用證,叫做"申請人Applicant"。

2.花旗銀行開立信用證,叫做"開證行Openning / IssuingBank"。

3.東莞廠因為受益于信用證的付款保障,叫做"受益人 Benificiary"。

4.中國銀行接到的信用證,并通知東莞廠,叫做"通知行Advising/NotifyingBank"。

5.如果中國銀行直接付款給東莞廠,就叫做"議付行NegotiatingBank"。

6.花旗銀行最終承擔(dān)付款責(zé)任,叫做"償付行Paying / ReimbursingBank"。

當(dāng)我們想以信用證作為收取貨款的方式時,需要把我們的要求和國內(nèi)開戶銀行的名稱賬號等資料告訴國外買家。

這些資料可以詢問銀行,告訴銀行是為了開立信用證的即可。

理論上信用證有很多種類,比如根據(jù)是否允許受益人轉(zhuǎn)讓他人分為"可轉(zhuǎn)讓/不可轉(zhuǎn)讓信用證",根據(jù)付款期限分為"即期/遠(yuǎn)期信用證",根據(jù)是否可以中途撤銷分為"可撤銷/不可撤銷信用證"等等。

實際上,最常用的就是"即期不可撤銷信用證"",原因很簡單,做出口的當(dāng)然不喜歡貨款被拖延,而信用證一經(jīng)開出就更不希望會被中途撤銷,否則便失去了實際意義。

至于是否允許轉(zhuǎn)讓,則根據(jù)出口的渠道自由掌握。

信用證屬于什么類型,在信用證本身條款中會明確規(guī)定。

以上就是信用證具體內(nèi)容的介紹,希望對您有幫助。