超遠期外匯買賣，是指起息日在一年以后的遠期外匯買賣，即客戶指定將來一年后的交割日，委托銀行買入一種貨幣，賣出另一種貨幣。

通過這項業(yè)務，客戶可將以后需支付的貸款利息及本金的換匯成本固定下來，達到防范匯率風險的目的。

實例某公司借入1000萬歐元貸款，期限3年，固定利率6%，每年1月4日與7月6日付息。

因公司今后只有美元收入，這樣在以后還本付息時，都需要用美元買入歐元。

為避免歐元升值的匯率風險，公司可以采用購買超遠期歐元的方式，將今后3年期間的匯率風險全部鎖住。

這樣，公司向中行賣出遠期美元，買入遠期歐元，所用遠期匯率及金額為(即期匯率EUR1=USD1.0460)：2005年7月6日：買入歐元30萬，EUR1=USD1.04822006年1月4日：買入歐元30萬，EUR1=USD1.0610.....2008年7月5日：買入歐元1030萬，EUR1=USD1.1410從而，公司在當日就將以后3年中的各次付息及還本所需歐元以美元形式鎖定，從而避免了匯率風險。

在上述這種一攬子超遠期外匯買賣中，還可以采用平均超遠期匯率的形式。

如在上例中，平均遠期匯率為EUR1=USD1.1000(此匯率并非以上各遠期匯率的簡單算術(shù)平均值)。

在這種方式下，將來所有買歐元賣美元，均使用同一遠期匯率1EUR=1.1USD。